Как правильно заполнить инвестиционную налоговую декларацию

Инвестиционный налоговый вычет позволяет получить возврат НДФЛ при операциях с ценными бумагами и ИИС. Рассмотрим особенности заполнения декларации 3-НДФЛ для инвестиционных вычетов.

Виды инвестиционных вычетов

• Вычет на взнос ИИС (тип А)
• Вычет из дохода по операциям на ИИС (тип Б)
• Вычет при долгосрочном владении ценными бумагами
• Вычет при убытках от операций с ценными бумагами

Документы для заполнения

Пошаговая инструкция заполнения

1. Заполнение титульного листа

1. Укажите ИНН и персональные данные
2. Выберите налоговый орган по месту жительства
3. Отметьте код категории налогоплательщика
4. Укажите год, за который подается декларация

2. Заполнение раздела о доходах

• Внесите данные из справки 2-НДФЛ
• Укажите все источники дохода
• Проверьте соответствие сумм налога

3. Оформление инвестиционного вычета

1. Выберите соответствующий код вычета (320 - для ИИС типа А)
2. Укажите сумму взносов на ИИС (не более 400,000 руб.)
3. Приложите подтверждающие документы
4. Для типа Б укажите доходы от операций на ИИС

Особенности разных типов вычетов

Сроки подачи и проверки

• Подача декларации - до 30 апреля следующего года
• Срок камеральной проверки - до 3 месяцев
• Перечисление средств - до 1 месяца после проверки

Важная информация

При заполнении инвестиционной декларации особое внимание уделите правильному указанию кодов вычетов и соответствию сумм в приложенных документах. Ошибки могут привести к отказу в вычете.